工程保險計算
工程保險計算
致： 相關管理階層 / 專案團隊
主題： 工程保險計算基礎與報價費率落差（1.5% vs. 0.5%）之風險分析
適用範圍： 民間工程（私人合約）
在工程估算中，工程保險費是成本組成中不可或缺的一項。保險費的計算並非固定金額，而是根據工程性質、合約金額、施工環境及風險程度等因素綜合評估而定。
根據工程屬性（土木建築或機電安裝）主要分為兩大類：
營造綜合保險 (Contractors' All Risks, CAR)： 適用於以土木、建築為主的工程。
安裝工程綜合保險 (Erection All Risks, EAR)： 適用於機械設備安裝、電廠、生產線或大型機電設備工程。
這兩者通常包含：
第一部分：財產損失（工程本體、施工機具）。
第二部分：第三人責任險（對場外人員傷亡或財物損壞）。
因素
說明
工程類型
裝修工程風險較低，隧道、橋樑或深開挖工程風險較高。
施工環境
鄰房密度、地質條件、是否鄰近河川或古蹟。
工程期限
施工期越長，暴露在天災（如颱風）的機率越高，保費相對增加。
施工單位實績
承攬廠商過去的理賠記錄與安衛管理評價。
自負額 (Deductible)
自負額越高，保險費率越低。
基本保費的計算公式如下：
$$Total\ Premium = (Sum\ Insured \times Rate) + TPL\ Premium + Add-on\ Premium$$
工程財產損失保費： 以「合約總價」（不含保險費與規費）作為投保金額。一般機電或裝修工程費率約在 $0.5\text{‰} \sim 1.5\text{‰}$ 之間。
第三人責任險 (TPL)： 通常為固定保費或依責任限額計算。
附加條款 (Endorsements)： 如「雇主意外責任險」、「鄰屋倒塌附加險」等，需額外加價。
百分比預估法： 以總工程款的 $0.3\% \sim 0.8\%$ 提列（視規模而定）。
工程清單 (BQ) 法： 依據過往類似案場經驗值填入標單項目。
詢價法： 針對大型或特殊工程，檢附施工說明書與圖說諮詢保險經紀人。
若報價單（1.5%）與實際支出（0.5%）存在顯著價差，法律風險依合約屬性而異：
法律性質： 雙方已合意總價，原則上「盈虧自負」。
風險評估： 若保險費列為「一式」，且廠商已依約完成投保，該價差通常被視為廠商的技術利潤或經營效率。
判決趨勢： 法院多傾向認定業主不得因廠商取得較低保費而要求扣款。
法律性質： 屬於「代收代付」性質，應依據實際發票或收據請款。
風險評估：
不當得利： 若實際僅支付 0.5% 卻領取 1.5%，業主可依《民法》要求返還。
合約扣減： 結算時若金額不符，業主可逕行刪減差額。
行使偽造私文書罪： 為領取高額保費而修改保險收據或保單金額，涉及刑事責任。
詐欺取財罪： 若廠商提供虛假資訊使業主陷於錯誤而撥款，可能構成詐欺。
保費大幅降低（1.5% 降至 0.5%）常伴隨以下隱憂：
自負額過高： 廠商可能私自調高自負額以降低保費，發生事故時若理賠不足，廠商須承擔違約賠償。
附加條款缺失： 若漏保合約要求的附加條款，將被認定為未依約投保。
擴大保固期： 若合約要求較長保固（3-5 年），需確認是否包含「保固期維護附加條款」。
鄰近構造物： 舊大樓裝修需注意「鄰近財物險」，避免損壞公共設施。
受益人設定： 應將業主與承攬人共同列為被保險人。
調整報價比例： 建議將預估的價差合理分攤至「工地管理費」或「一般利潤」，避免單一保險費項目過於顯眼。
確保保障規格： 投保時必須嚴格對標合約要求的保障項目，保障規格不縮水，低保費即為合法利潤。